預貯金の相続手続きとは？口座凍結の理由と遺産分割前に引き出せる仮払い制度を徹底解説

突然の相続で銀行へ行ったところ、

「口座は凍結されています」と言われて戸惑う人は少なくありません。

預貯金は多くの家庭で最も身近な相続財産です。まずは口座凍結の理由と、
相続手続きを進める流れを確認していきましょう。

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💰預貯金の相続手続きとは？口座凍結の理由と遺産分割前に引き出せる仮払い制度を徹底解説

家族が亡くなった後、突然銀行口座が使えなくなり困惑するケースは少なくありません。

葬儀費用や当面の生活費が必要なのに預金が引き出せず、「なぜ口座が凍結されるのか」と疑問に感じる人も多いでしょう。

実は口座凍結には相続人全員の権利を守るための法的な理由があり、現在は一定条件のもとで遺産分割前でも預金を引き出せる「仮払い制度」も整備されています。

この記事では、預貯金の相続手続きの流れ、口座凍結の仕組み、仮払い制度の活用方法までわかりやすく解説します。

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🏦 なぜ被相続人の銀行口座は凍結されるのか

相続が発生すると、銀行は被相続人名義の預金口座を凍結します。

これは銀行が勝手に相続財産を誰か一人へ渡してしまうことを防ぐためです。

📌 口座凍結の目的

口座凍結には次のような理由があります。

✅ 相続人全員の権利を保護するため

✅ 一部の相続人による預金の使い込みを防ぐため

✅ 遺産分割協議が終わるまで財産を保全するため

✅ 銀行が二重払いの責任を負わないため

例えば長男が勝手に全額引き出してしまうと、他の相続人との間で大きなトラブルになります。

そのため銀行は相続開始を確認した時点で預金を保全する措置を取ります。

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⚠️ 口座凍結は死亡した瞬間ではない

よく誤解されますが、銀行口座は死亡した瞬間に自動凍結されるわけではありません。

銀行が死亡の事実を把握した時点で凍結されます。

📌 銀行が死亡を知る主なケース

🔸 遺族から連絡があった

🔸 相続手続きの相談を受けた

🔸 新聞のお悔やみ欄等で確認した

🔸 行政機関から情報提供があった

そのため死亡後でも銀行が知らない間はATMが利用できる場合があります。

ただし相続財産の無断使用は後のトラブル原因になるため注意が必要です。

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📋 預貯金は相続財産としてどのように扱われるのか

預金は相続開始と同時に法定相続人全員の共有財産になります。

つまり特定の相続人だけのものではありません。

📌 相続開始時点の考え方

被相続人の預金残高

↓

相続人全員の共有財産

↓

遺産分割協議

↓

各相続人へ分配

銀行はこの共有状態を守るために凍結を行っています。

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📝 預金相続手続きの基本的な流れ

相続預金の払戻しまでには一定の手続きが必要です。

📌 一般的な流れ

1.死亡届提出

2.銀行へ死亡連絡

3.残高証明書取得

4.戸籍収集

5.相続人確定

6.遺産分割協議

7.遺産分割協議書作成

8.銀行へ提出

9.払戻し・名義変更

銀行によって必要書類は多少異なりますが、大まかな流れは共通しています。

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📑 銀行で必要になる主な書類

相続手続きでは複数の公的書類が必要になります。

📌 主な必要書類

✅ 被相続人の出生から死亡までの戸籍

✅ 相続人全員の戸籍謄本

✅ 相続人全員の印鑑証明書

✅ 遺産分割協議書

✅ 銀行所定の相続手続依頼書

✅ 本人確認書類

事前に準備しておくと手続きがスムーズです。

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💡 遺産分割前でも利用できる「預貯金の仮払い制度」とは

2019年の民法改正により、遺産分割前でも一定額の預金を引き出せる制度が創設されました。

これが預貯金の仮払い制度です。

📌 制度創設の背景

従来は遺産分割協議が終わるまで預金を引き出せませんでした。

しかし実際には、

🔸 葬儀費用

🔸 医療費

🔸 生活費

🔸 相続税納税資金

などが必要になるケースが多くありました。

そのため一定額を先に引き出せる制度が整備されました。

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🧮 仮払い制度で引き出せる金額

仮払い制度には計算ルールがあります。

📌 家庭裁判所を利用しない場合

引き出せる金額は

相続開始時の預金残高 × 3分の1 × 法定相続分

となります。

さらに金融機関ごとに上限があります。

具体例

預金残高：900万円

相続人：配偶者と子2人

配偶者法定相続分：2分の1

900万円 × 3分の1 × 2分の1

＝150万円

この範囲内で仮払い請求が可能です。

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⚖️ 家庭裁判所を利用する仮処分制度

仮払い制度だけでは足りない場合もあります。

その場合は家庭裁判所へ仮処分を申し立てる方法があります。

📌 仮処分が認められる例

✅ 葬儀費用

✅ 入院費

✅ 介護施設費用

✅ 相続税納付資金

✅ 緊急性の高い生活費

必要性が認められれば仮払い制度以上の金額を受け取れる場合があります。

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🚨 預金を勝手に引き出すリスク

死亡後にATMで預金を引き出すケースがありますが注意が必要です。

📌 起こり得るトラブル

⚠️ 遺産隠しを疑われる

⚠️ 遺産分割協議が難航する

⚠️ 他の相続人から返還請求される

⚠️ 使途説明を求められる

やむを得ず使用した場合でも、領収書や記録を残しておくことが重要です。

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🏠 相続税申告との関係

預金は相続税評価額の基本となる財産です。

相続税申告が必要なケースでは、死亡日時点の残高が評価額になります。

📌 相続税評価のポイント

✅ 普通預金

✅ 定期預金

✅ 積立預金

✅ 外貨預金

いずれも原則として相続財産に含まれます。

口座凍結の有無とは関係なく、相続税上は財産として評価されます。

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💡 預金相続でトラブルを防ぐポイント

📌 事前に意識したいこと

✅ 家族へ口座情報を共有しておく

✅ 通帳やキャッシュカードの所在を整理する

✅ ネット銀行の情報を一覧化する

✅ 遺言書を作成しておく

✅ 相続人間で早めに情報共有する

相続トラブルの多くは財産額ではなく情報不足から発生します。

事前準備によって大きな紛争を防ぐことができます。

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❓預貯金の相続手続きに関するQ&A

Q1. 家族が亡くなった直後にATMで預金を引き出しても問題ないのでしょうか？

法律上ただちに違法になるわけではありませんが、後の相続トラブルにつながる可能性があります。

相続開始後の預金は相続人全員の共有財産として扱われるため、一人だけが引き出すと他の相続人から説明を求められることがあります。

葬儀費用や医療費の支払いなどやむを得ない事情がある場合でも、

✅ 引き出した金額

✅ 使用目的

✅ 領収書

を保管しておくことが重要です。

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Q2. ネット銀行の預金も相続手続きが必要ですか？

必要です。

近年はネット銀行やネット証券の利用者が増えていますが、相続財産としての扱いは一般的な銀行と変わりません。

ただし通帳が存在しないため、

⚠️ 家族が口座の存在に気付かない

⚠️ ログイン情報が分からない

という問題が起きやすくなります。

相続人が把握できない口座は手続きが遅れる原因になるため、生前から資産一覧を整理しておくことが大切です。

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Q3. 仮払い制度を利用すると他の相続人の同意は必要ですか？

一定の範囲内であれば不要です。

預貯金の仮払い制度は、遺産分割協議が終わる前でも相続人が単独で利用できる制度として創設されました。

そのため法定相続分に応じた範囲内であれば、相続人全員の署名や実印を集めなくても請求できます。

ただし金融機関ごとに必要書類や手続き方法が異なるため、事前確認が必要です。

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Q4. 複数の銀行口座がある場合はそれぞれ手続きしなければなりませんか？

原則として必要です。

相続手続きは金融機関ごとに行います。

例えば、

✅ A銀行

✅ B銀行

✅ ゆうちょ銀行

✅ ネット銀行

を利用していた場合、それぞれで相続手続きを進める必要があります。

財産調査の段階で口座を漏れなく把握することが重要です。

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Q5. 遺言書がある場合でも口座は凍結されるのでしょうか？

基本的には凍結されます。

遺言書が存在していても、銀行はまず相続発生を確認した時点で口座を凍結します。

その後、

✅ 公正証書遺言

✅ 自筆証書遺言

✅ 遺言執行者の有無

などを確認した上で払戻し手続きを進めます。

遺言書があるから凍結されないわけではありません。

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Q6. 相続税の申告が不要でも預金の相続手続きは必要ですか？

必要です。

相続税の申告と預金の相続手続きは別の制度です。

例えば基礎控除額以下で相続税申告が不要な場合でも、

✅ 口座解約

✅ 名義変更

✅ 預金払戻し

などの相続手続きは行わなければなりません。

「相続税がかからない＝銀行手続きも不要」というわけではないため注意しましょう。

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📝 まとめ

預貯金の相続手続きでは、被相続人の死亡を銀行が把握すると口座が凍結されます。

これは相続人全員の権利を守り、遺産分割が終わるまで財産を保全するための仕組みです。

一方で現在は仮払い制度が整備されており、葬儀費用や生活費などのために一定額を引き出すことも可能になっています。

相続手続きを円滑に進めるためには、口座凍結の仕組みだけでなく、必要書類や仮払い制度のルールを理解しておくことが重要です。

預金は多くの相続で中心となる財産です。相続開始後に慌てないよう、家族間で情報整理や準備を進めておくことが将来のトラブル防止につながります。

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